发布日期 2021-04-07

中国第一张国内信用证的故事|国内证书

原标题:中国第一张国内信用证的故事|国内证

中国第一张国内信用证的故事——写在新《国内信用证结算办法》实施前夕

作者:南洋商业银行余惠琴贸易财务部日期:2016年10月8日

根据中国银行老同事、现就职于南洋商业银行贸易金融部的余惠琴女士的文章《第一个故事》,与其说是第一张国内证书诞生的故事,不如说是中国银行在贸易金融行业勇敢创新第梁龙股票网一张国内证书的精彩历程。

赞美老东家的创新精神!

国庆假期回老家在一次婚宴上与新老朋友叙旧,了解到在如今瞬息万变的银行业,有一个故事,一家银行的一个二级分行的两位行长,到了100多岁,依然可以不断创新。

——林案背景

1997年,处于国家宏观调控的困难时期,国内三角债务问题依然突出,资金短缺。为了解决国内原棉积压问题,鼓励企业出口创汇,财政部、税务局、海关、外经贸部(现商务部)等6部委联合出台了“走出去、走在前列”的新疆棉花政策。也就是说,棉纺企业购买国产原棉作为进口,然后用出口商品核销购买的国产原棉,由海关统一监管。棉花出入库手续由海关出具专用报关单办理,5%出口退税补贴由外经贸部出具进口加工手册享受。这也被称为进口加工贸易政策的“国内版本”。

国内采购跨境监管给企业带来诸多挑战。新的货源、新的物流、新的交易对手、新的市场,以及国内企业间严重的三角债务和欠款,导致买卖双方在结算方式上僵持不下。购买者提出,由于首次使用国产棉花,对原棉质量和供应环节不了解,建议验货后支付交易款。但棉花供应商不了解买家,所以坚持首付,提货时付清货款。双方各有各的看法。

魏桥纺织集团有限公司是中国最大的棉纺织进出口企业,其出口收入占当地市场的70%以上。此时,它向我行提出了类似于国际信用证的结算模式。利用银行信贷解决互不信任,由第三方出具检验单据控制新疆棉花质量,利用信用证打包贷款或协商融资解决新疆棉商资金周转问题。

产品开发过程

可行性分析:为了了解政策背景,走访了中国轻纺棉进出口总公司、海关、税务、外经贸、中国银行驻乌鲁木齐、新疆、新疆建设兵团等。,并与企业进行了多次讨论,从贸易背景、物流模式、交易环节等方面积累了国内信用证结算可行性的第一手资料。

合规依据:当时国内银行办理的结算工具主要是汇款、托收承兑和银行承兑汇票;其中只有银行承兑汇票具有融资功能,但承兑汇票市场仍不成熟。票据的真实性主要靠人工审核,由于票据操作失误、克隆、银行恶意拒付,影响了音乐票据的流通和使用;票据支付的流通性也难以满足企业通过单据控制交易的需要。看了中国人民银行颁布的所有规章制度,终于在当地人民银行的帮助下找到了1996年国务院发布的《境内信用证结算办法》。

产品R&D:我们按照《国内信用证结算办法》(以下简称《办法》)逐一分析讨论,通过梳理新疆棉花的交易环节和流程,初步确定了产品框架和简要流程,并向中国银行总行发出了申请产品审批的专函。由于国内信用证是国务院颁布的法令,是产品研发的前提条件,我们严格按照《办法》对信用证的内容、格式、单证类型、申请形式及使用凭证、单证委托方式、背书等作了详细规定。例如,针对《解码传输和汉字验收办法》中规定的信用证要求,我们专门向银行的IT部门提出了要求,并进行了系统的研发。其次,为了保证贸易背景的真实性,在信用证开立过程中提出了“四个限制”:一是贸易背景仅限于新疆新出台的“棉花自上而下”的政策;二是信用证开立申请人被限定为我行主要国际结算客户;第三,国内信用证业务仅限于在中国银行内部封闭经营;第四,第三方文件和资料有限。除增值税发票外,原棉质量证明书限于商检局出具,出具证明书前必须提交的资料为外经贸委出具的进出口加工手册和海关进出口报关单;避免因商品质量引起的纠纷,保护银行的利益和声誉。根据上述限制原则,最终选择申请人作为与我行合作多年的进出口重点客户——渭桥纺织集团有限公司,受益人为中国银行乌鲁木齐市重点客户新疆建设兵团。

业务风险控制:一是根据《办法》保证金规定,魏桥纺织集团有限公司缴纳50%保证金;对于信用风险部分,出口信用证或承兑信用证项下的单据作为风险偿还的来源。其次,通过对中国银行乌鲁木齐分行谈判行为的约束,保证了风险控制的统一性和同步性。一是客户准入和授信标准统一,二是银行内规章制度和操作统一;三是电信传输、业务系统、审计准则、会计处理统一,最终实现对总行的统一监控和管理。从而保证业务的安全性和合规性。

业务落地:为了更好地贯彻落实上述产品思路,我们制定了《国内信用证业务操作规程(试行)》,并报总行审批,1997年10月,我们向中国银行乌鲁木齐分行开立了第一张期限为90天的国内信用证。截至1997年底,累计签发凭证3974万元,保证金日均存款2640万元,带来衍生出口结算业务550万美元,签发手续费6.6万元,新疆中国银行议付利息收入69.54万元,所有客户新疆棉到厂检验合格。

1998年初,国内原棉市场由买方市场转为卖方市场,原棉的收购条件全部改为先付款后收货。根据中国新疆银行资金雄厚的优势,我们开了一张假远期信用证,指定中国乌鲁木齐银行向受益人即期付款。信用证到期后,申请人将向中国新疆银行支付利息和本金;在不到一年的时间里,在此背景下,我行境内信用证客户的存款平均达到每天2亿元,收入320万元,出口结算业务3000多万元。

商业启示

诚然,国内第一家信用证业务的顺利开通离不开国家特殊的政策保障、客户需求以及中国银行内部完善的产品开发和管理运营机制等诸多因素。我个人更深层次的基本经验是客户体系的构建,围绕客户需求的服务以及相应的风险防控措施。

优质客户是业务创新的起点。银行的生存和发展是获取和留住客户,形成优质的客户群体,这是业务发展的动力和基石;客户与银行的关系是一种相互促进、共赢的合作关系,尤其是与优质大客户的合作。行业的领先地位使他们在先进的管理和前瞻性的发展方面具有内在优势,他们往往对银行产品的创新和服务提出更具前瞻性和更高的要求。热衷于识别和满足客户的需求,不仅可以给银行带来丰厚的利润,还可以增强银行的产品竞争力和服务水平,促进银行创新。

所谓全球营销,也就是我们不仅要致力于获取客户,还要注重维护客户,让维护客户给公司带来的价值远远高于获取客户的成本;树立全球营销的理念,就是与客户保持密切联系,满足客户的需求,预测客户的需求,真诚地为客户提供他们需要的实际帮助和咨询。在客户业务创新的带动下,1997年分行率先向客户推出上门服务、无限期服务、三代服务;1998年率先推出网上单证投递业务,与商检局联合推出全省FORM-A银行签约服务;员工综合素质和业务发展同步增长;绩效考核中,该分行国际业务部获得全辖第一,人均效益第一,人均存款第一。2000年被授予总行青年文明号。

把握客户需求是创新的源泉。国内第一张信用证的顺利发展,一是抓住了当时三角债困扰的经济环境下国家新政策的契机,以及客户需求刺激的新商机;其次,大胆探索创新,第一时间形成有效整合或新的资源组合,率先满足客户需求。在获得超额回报的同时,成功开拓了国内信用证的新市场。自2000年以来,中国银行率先大力推进国内信用证业务,引领市场发展至2002年,占据最高市场份额。

业务合规是创新的保证。在发展第一笔国内信用证业务的过程中,大部分精力放在业务合规和风险控制上。确切地说,产品合规性和风险控制是决定国内第一张信用证能否顺利开立的关键因素。在这种情况下,我深刻理解到,业务创新不是简单的打通业务,把账处理好;是在新产品推出前如何评估可能存在的法律风险、市场风险、操作风险、对手风险,如何通过新的措施和手段进行控制和规避。业务创新本质上也是新的监控手段的创新,相辅相成,相互促进。

结论2016年5月颁布并将于2016年10月8日实施的新《国内信用证结算办法》被业界称为国内信用证发展的2.0版。修订后的《办法》赋予国内信用证新的创新使命和动力。金融机构参与主体的扩大、适用范围的扩大和支付期限的延长,使得国内信用证的功能和融资能力更加完善。新《办法》的实施,不仅加快了融流贷款贸易的进程,也为贸易金融资产证券化提出了新的课题;围绕新《国内信用证结算办法》,各行也加大了研发和创新力度。

毫无疑问,对于任何结算和交易来说,交易背景的真实性是根本,国内信用证和附条件信用担保中各方的责任和义务是国内信用证的起源。为了保证国内信用证的可持续发展,有必要关注当前国内信用证业务中的一些不当操作并加以纠正,例如将国内信用证收益打包保存给开证行,但不要犹豫构建贸易、滥用关联方交易、重复使用增值税发票、开证行回购自开信用证、受益人转让受益法院等。

通过这第一个国内信用证案例,我们呼吁切实回归国内信用证的本源,期待国内信用证在新办法的指导下,在促进和保障交易中发挥更大的作用。

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